日常生活中，民眾或許常會面臨報稅季節要繳稅、子女開學繳不出學費、做生意臨時需要一筆周轉金等諸多資金短缺的狀況。「錢從哪裡來？」一想到借錢，民眾可能優先想到的是向銀行貸款，卻常忽略資金充沛的壽險公司，也是可借款調頭寸的管道。此時，不妨檢查手邊的各張保單，說不定可以找到利率更划算的借款方式。
#@1@#很多保戶常因為經濟出現問題或是繳不出保費，進而想解約，或是使用信用卡及現金卡預借現金；對此，大都會國際人壽行銷企劃暨公關部協理杜墨瑋表示，在保單有效期間內，只要保單累積有保單價值準備金，就可以向保險公司提出貸款申請，畢竟保單借款的利率，較信用卡、現金卡、小額信貸、餘額代償等都低(表1)。但並不是每張保單都能借款，富邦人壽表示，只有可累積保單價值準備金的保險商品，例如終身壽險、儲蓄險、年金險(尚未開始領取年金)等，才可辦理保單借款，一般的意外險及醫療險則不能申請保單借款。通常貸款金額依商品特性，在其累積的保單價值準備金範圍內，成數依險種特性不同，一般約為保單價值準備金60~90％的貸款額度，而借款利率依照險種不同，也會有差異。杜墨瑋指出，每家保險公司貸款利率不盡相同，是參酌保單的利息成本、公司投資策略及市場利率變動等因素來核定，現行保單借款利率依各保單分別計算，目前大約為2.5~6.9％(表2、表3)。三商美邦人壽保戶服務部副總經理郭淑宜表示，保單借款通常跟保單本身的預定利率有關，但過去的商品預定利率很高，對保險公司來說風險太高，因此，保險公司會依據實際的市場狀況去做調整或設限。例如，利變型年金險和投資型保單，都是以宣告利率再加碼方式訂定。郭淑宜表示，通常保單累積有保單價值準備金時才可隨時申請借款，持有的時間愈長，可貸的額度也愈高，貸款前可先撥打客服專線或上網查詢保單價值準備金有多少。另外也要釐清利率、險種之外，還有幾種狀況，無法利用保單來借款，包括保險費繳交尚未滿一年的保單，或是已經停效、失效的保單等。
#@1@#雖然說保單借款是借自己的錢，但因為借了之後所產生的利息將會於每個年度併入本金，也就是說利息計算方式從單利變複利計算；而保戶不還錢也不繳保費時，保費也會從保單價值準備金裡扣，一旦保單價值準備金扣完了，保單也就失效了。因此，為免影響借款後保單停效，要隨時注意保單價值準備金的餘額。郭淑宜舉例說明，假設借款本息金額超過保單價值準備金，例如借款的本息累積到100萬元，可是當年度保單價值準備金只有90萬元，從超過的那天起，保險公司就會停止保單的契約效力。若保單仍有效，在貸款未還清前，各項保險金在給付前，均會先行扣掉貸款本息，保單終止或滿期時也一定會將借款先扣除。但是因為各項商品的利率不一，在選擇以何種保單來做貸款時，應該要考慮以哪一種保單較為划算。杜墨瑋建議，針對個人的資金運用，投資型保單可以在有投資收益時，先以贖回部分帳戶價值的方式來支應短期資金需求。郭淑宜表示，投資型保單借款應考慮帳戶價值，假設借款成數6成，當投資績效不好，連帶影響保單價值準備金時，就可能要提前還款，避免帳戶內保單價值準備金不足，導致保單失效。 郭淑宜提醒，保戶向保險公司申請保單貸款時，務必詳閱保單貸款約定書相關條款內容及約定的借款利率，如有疑義應先洽詢公司承辦單位，以確實了解自身之權利義務。為了因應資金需求，許多民眾會考慮以保單借款作為短期周轉工具，杜墨瑋表示，保單貸款具有申請簡便、免手續費、免擔保品、利率水準較低、可隨借隨還，且沒有還款期限及沒有最低還款金額等優點，非常適合短期內有資金周轉需求的民眾。
