目前保險公司推出的分紅保單類型，大約可區分為平準型、增額型、養老型、還本型，強調可以滿足保障、退休、儲蓄、節稅、教育基金5大理財需求作為規劃。但面對林林總總的商品，消費者該買哪一種，才能在保障、保費和分紅之間取得最佳平衡點？
#@1@#單身的鄭文隆今年30歲，出社會已經5年了，平均月收入30500元，因之前工作較不穩定，扣除生活開銷後怕無力負擔保費，因此從未買過保險；因為在他的認知中，買了保單之後一旦中途解約，之前所繳的保費就會白白浪費，屆時也無法得到任何保險金。但近來論及婚嫁的女友提到安全感問題，為了給女友一份安定的保障感以為未來生活的規劃，他開始思索是否要購買分紅保單。身處高物價、低薪、微利時代的上班族，除了藉由股票或基金投資做為理財管道之外，透過保險也是可以投資與保障兼顧的理財規劃。對於鄭文隆來說，薪水不高又加上以往從來沒有買過保險，對於人生的第一張保單，中國人壽商品發展部資深協理洪祝瑞建議，「保障」應該隨著人生階段以及需面對的責任做調整。鄭文隆收入穩定，但可以承受的風險屬性較低，以分紅保單作為因應對策較佳，不妨選擇平準型，且終身可享分紅的分紅保單，以固定的保費預算規劃終身保障。專家建議 鍾綵芸購買平準型分紅保單，繳費20年期，保額100萬元，年繳保費大約29292元。鄭文隆購買分紅保單，除了可享有100萬元的終身保障之外，還可藉由保單紅利選擇「以增額繳清保險方式增加保險金額」，20年以後約有100萬元，直到終身更有300萬元，讓保額增加，保障家庭，可謂一舉兩得。
#@1@#現年35歲、目前擔任工程師的吳俊霖，太太在貿易公司擔任祕書，育有1歲的兒子，夫妻倆月薪總計約10萬元，由於婚前兩人相當重視物質生活，每年固定出國2趟以上來紓解壓力，加上崇尚名牌，婚後扣除房貸、車貸、生活開銷等雜項費用之後，每個月幾乎所剩無幾，兩人存款總額不到10萬元，也沒有任何保險規劃。隨著小孩出生成長，兩人開始思索要如何幫小孩儲備教育基金，由於以往沒有投資經驗，投資屬性較為保守，因此，兩人計畫以保險做為首要規劃。全球股匯市震盪起伏不定，民生物價調漲聲不斷，意味著縮衣節食時代來臨。吳姓夫妻在享受新生兒帶來的喜悅之餘，也開始擔憂起伴隨小孩成長，各階段的相關用品等費用，勢必造成經濟負擔，同時也必須重新調整家庭開銷的比例。因此，在幫小康家庭規劃保單時，洪祝瑞建議，儲存子女教育基金，必須考慮通貨膨脹的問題，由於增額型終身壽險分紅保單保額會隨著時間複利增加而遞增，可以避免保險金被通膨所侵蝕。例如繳費20年期滿之後，子女開始唸大學，教育基金負擔必然更大，而且屆時吳氏夫妻可能面臨提早退休或被裁員等不可抗拒因素，而面臨收入中斷、支出不斷，透過增額型分紅保單每年領回的紅利，不夠支付教育費或退休生活費時，也可以改成部分解約提領，做為開銷之用。專家建議 鍾綵芸建議每月省下2萬元，吳姓夫妻可為自己和兒子各買一張20年期增額型分紅保單，紅利若選擇增額繳清的方式來增加保額，可以增加滿期時所領回的滿期金，假設每年約2％的抗通膨的增值外，等孩子滿18歲後，可享有約3％的可能紅利，共可領到約15萬元(2％+3％)左右，就可解決上大學的學費問題；待22歲大學畢業後，若想出國留學，可將累積了600萬元的保單價值準備金提領出來當作學費之用。
#@1@#陳淑美今年40歲，離婚，育有1子1女，分別就讀國一及小六，是一家中小企業主，事業稍有成就，由於年輕時投資及創業獲利不少，累積相當豐厚的資產，擁有土地、房子、定存、股票、基金等資產，透過財產總估計之後，目前資產總額約有1億，想到溫世仁過世所繳的遺產稅高達其資產的一半，讓她警覺到如果沒有做好遺產稅節稅規劃，勢必要繳交更多的遺產稅。經由財務顧問師的試算結果，必須支付遺產稅至少1000萬元以上。由於陳淑美是一位非常有保險概念的人，朋友建議她可以透過分紅保單來做退休規劃，優點是可以儲蓄及風險較低。保險向來都是中高資產族群用來合法節稅的工具，如果運用得當的話，不管是所得稅或是遺產稅等等的支出，都能節省不少。洪祝瑞建議，透過躉繳或定期型的養老型分紅保單，不但可以每年參與保險公司分配紅利，滿期後還可領回滿期金，紅利若選擇增額繳清的方式來增加保額，還可以增加滿期時所領回的滿期金。專家建議 鍾綵芸陳小姐如果有一筆閒置資金，因為離婚，所以將會面臨到自己的退休問題，而這是一件可以透過規劃來完成的事。陳小姐可以規劃2000萬元躉繳保單，因為現在還有1.71%的利息保單(國泰、富邦、新光人壽皆有)，再以分年的方式，分20年放入分紅保單中，60歲時每年即可領到80萬元(60萬固定年金＋20萬分紅)做為退休後的生活所需，直到110歲。至於遺產稅的部分，建議放到自益信託會更理想。
#@1@#陳世明今年45歲，是位卡車司機，月薪大約5萬5千元，太太是位上班族，月薪大約3萬5千元，育有1子1女，各就讀國中一年級及國小五年級，雖然不用奉養高堂，但夫妻倆薪水合計算是中等家庭，讓他們對於開銷格外留意。現階段夫妻倆的重心在於培育子女，近來夫妻倆想到「養兒真的能防老嗎？」現代人在小孩身上的花費的確是筆沉重的負擔，又想到夫妻倆老年時的生活支出，因此，必須做更周全、縝密的家庭財務規劃。專家建議 鍾綵芸建議陳先生購買一張儲蓄兼保障的分紅保單，每月1萬元保費可以購買一張終身300萬元保額的分紅保單，不但可以先保障家庭，20年後每年可以分紅將近5萬元，現金價值也將近有250萬元，萬一孩子需要教育基金也可以從中領取，多餘部分也可以當作自己的退休金。此保單只要不提領現金價值，每年分紅中可固定提領的金額會愈來愈高，約5~7萬元。
#@1@#保額從購買到結束均維持不變！傳統終身壽險保單是屬於保障型，基本保障內容是身故保險金、喪葬費用保險金、全殘保險金，保險金額從一開始購買多少保額，到最後領取的保險金額都是相同的，因此其保費相對較為便宜。投保分紅保單的終身壽險則可藉由紅利累積增額繳清讓保額增加，依每年紅利累積情況，甚至可以達到2至3倍效果。需求1. 收入不高，資金有限，希望達到保障及儲蓄的需求2. 保守族群，訴求風險性低的投資管道適合族群社會新鮮人、新婚族、單身族
#@1@#保額依照保單年度逐年遞增！其實不論是保障型、還本型、養老型的保障內容，都有具備增額型的保單特色，因增額型保單的保險金額會隨時間單利或複利累積，保費也相對貴一點。需求1. 希望能保值兼具抗通膨2. 具備長期增值的保單做為子女教育基金需求3. 希望能選擇領回的金額及領回時間點適合族群事業有成族、子女眾多族、高資產族
#@1@#養老型保單提供固定的保障期間，契約期滿後一次領回滿期保險金，儲蓄成分較強。在目前推出的分紅保單中，要保人可以契約期滿一次領回滿期保險金，通常保險金額會比繳交的保費多一點。需求1. 手邊剛好有一筆閒置資金，不但可以每年參與保險公司分配紅利，滿期後還可領回滿期金。適合族群銀髮族、單身族
#@1@#透過贈與方式，移轉資產到子女名下，以達到節稅功能。針對節稅功能的保單選擇，其實不論是養老型、還本型、增額型的分紅保單都適用，相對選擇性也較多。需求1. 中高資產客群，想要規劃退休或是節稅、資產移轉考量的族群，透過躉繳或定期型的分紅保單2. 希望移轉資產給子女合理節稅3. 建議以信託規劃更為理想適合族群事業有成族、規劃退休族、家族財產移轉族、定存族
#@1@#具有還本功能，還本型保單除了提供基本保障外，還具有定期領回生存保險金的特性，目前各家保險公司領回時間間隔點有所不同，民眾可以針對領回金額與保障內容，挑選適合自己資金需求的保單。需求1. 針對有退休規劃或是有階段性目標的客戶，想盡速存退休金2. 當作出國的旅遊基金，或是用來支付老年生活費用的開銷，兼顧老年醫療品質3. 每年固定領回保額固定比例的生存金，再加上終身參與紅利分配，靈活運用資金，支應各種需求適合族群事業有成族、子女眾多族、高資產族
