刷信用卡獲得現金回饋不稀奇。現在連購買保險公司的投資型保單，也有類似的設計，讓保戶在投資以及扣取一定費用成本之餘，可以享有一定金額的現金回饋。隨著新競爭者的加入，投資型保單除了比較附加費的高低、連結標的多寡與績效之外，現金回饋金額的高低，也是比較的項目之一。同時隨著新保單的推陳出新，回饋的比率數字也越來越高。
#@1@#目前各張投資型保單的加值金（有的則稱為「回饋金」或「投資回饋」）計算都不相同。有些是以基本保費的一定比率，有的則是按平均保單價值，更有的是按保單管理費用，不一而足。不過，聰明的保戶不能只是單純從回饋比率上做比較。因為保戶未來可以拿回多少的回饋金，還潛藏著滿大的玄機。從表一中，保戶可以了解各保險公司實際回饋的高下。首先，各保單實際回饋比（總回饋金／總附加費用及管理費用），與各公司所訴求的「回饋比率高低」，並沒有絕對的關聯，反而是與基本（目標）保費的門檻高低有關。從表一中可以看出，幾張回饋比高的保單，都是基本保費門檻較高的保單。只不過對保戶來說，當基本保費的門檻高，而同時回饋比也高時，保戶等於是將原先繳的保費，在一定年期之後領回。其次，由於後收費用的投資型保單，附加費用等於零，因此其回饋金居所有前收型投資型保單之冠。所以，扣除後收附加費用的投資型保單（例如是南山人壽的財星高照變額萬能壽險）之後，回饋比最高的投資型保單，應該算是台灣人壽的掌握人生變額萬能壽險。根據這張保單的內容與契約條款資料，可以歸納整理出以下的優、缺點，以及適合購買的消費族群。
#@1@#優點：一、以購買投資型保單20年為例，按基本（目標）保費計算的總回饋比率高（65％），同時由於「20年總回饋金額」較高，因此，除以「保戶總付出成本（20年的總附加費用及保單維持管理費）」所計算出的「回饋比」，也是同類型保單中最高者。二、保單管理費用最低。目前多數保險公司除了固定的成本之餘，還會按月依照保單帳戶價值一定比率，收取保單管理費用，台壽這張保單每月只收120元，相對便宜許多，這也是總回饋比較高的原因之一。缺點：一、雖然回饋比高，但是因為同性別、年齡、保額與年繳保費所換算出來的「基本（目標）保費」較高，因此等於是保戶將原先多付的費用，在一年期之後拿回。也因為基本投入門檻較高，總扣除的附加費用也較高。以30歲男性，保額100萬元，年繳保費10萬元為例。雖然保戶領回的28萬多元，但因為基本（目標）保費就高達3萬多元，20年下來所扣除的總附加費用，與總管理費用就有18萬多元。二、以20年計算的附加費用率高達218％，高於目前平均的200％以下（新推保單換算成20年的總附加費用率，大約在130％~180％之間）水準。
#@1@#一、願意長期投資，且每年定期定額繳交最低基本（目標）保費的保戶。二、不介意基本（目標）保費門檻較高，同時附加費用率也較高的人。（編按：本單元不定期將選擇一家保險公司的「獨一無二」保單進行分析，同時提供這張保單的優、缺點及適用對象等內容。目的並非一面倒地推銷這張保單，而是期望幫助讀者釐清真相，最後找到最適合個人需求的商品）
