林錦芬 多金家庭的理財計畫

在南山人壽這個人才濟濟的保險團隊中，想升為專案經理不是一件容易的事，今年50歲的林錦芬，花了8年時間努力，完成這個夢想。回想進入保險領域之前，她感性的說：「我曾經在雜誌社工作了10年之久。」難怪從她的談話中，仍然可以感受到身為文化人的氣息，可是，是什麼樣的轉變，讓她放棄了文化事業，而轉戰保險這個需要靠業績過日子的職場呢？

林錦芬感慨的說，很多年前，家中長輩陸續意外離開，原本沒有任何保險規劃的家庭，一下遭逢劇變，讓大家慌了手腳。事後，她體會到在人生的規劃上，必須把保險納入生命一環，才能防患於未然。「當時我對保險一知半解」，最後她決定既然要做，就要全力以赴，所以放棄了熟悉的雜誌社工作，一頭栽進了保險的領域。

8年的努力，沒有白費，林錦芬說：「當保險業務員的生活相當忙碌，當時已經有2個孩子了，常常為了工作忽略家庭，還好在先生全力支持下，我才能無後顧之憂的在職場中衝刺。」由於保險從業人員對財經領域及金融商品的相關資訊必須非常專精，因此她也積極參加公司安排的金融研究課程，吸取理財規劃需要的知識。

林錦芬說：「對於保險這塊領域的專業知識，我已經相當熟悉，所以應用在工作上，我當然能夠得心應手。」不過，她專注於工作、業績上的努力，卻讓她漸漸發現自己在職場的表現雖然OK，但在自己家庭的規劃上，卻少了點什麼。她覺得，「我可以把客戶的保險處理得很好，讓客戶滿意自己規劃的保險理財項目，但是，我對於家庭的理財與照顧卻感到壓力愈來愈沉重。」

儘管林錦芬每天都需要在客戶之間奔波，為公司事務操煩，但是勤儉持家一直是她堅持的原則，雖然收入已達到相當高的水準，卻天天在家開伙。她說：「我喜歡自己做飯，看著先生和2個孩子高興的吃著我煮的飯菜，那是溫馨而且滿足的。」

不過最近物價上揚，什麼都漲的情況下，林錦芬對於家庭支出已經感受到壓力，大家說的「通貨膨脹」壓力，似乎也在家裡慢慢展開。「我跟我先生一個月的薪資總和收入大概在25萬元左右，在當前社會已經算是還不錯了。」然而，因為之前親人長輩意外離開的經驗，讓她覺得一定要有一筆優渥的現金存款在身邊，才能滿足安全感，所以林錦芬說：「我每個月要強迫家庭存12萬5千元，一旦需要急用時，才不至於驚慌失措。」當然，她還有2個孩子，總要為他們將來準備一些「資產」。

林錦芬拿出紙筆，一邊計算一邊說：目前每個月家中支出相當固定，包括先生生活費2萬元，大、小兒子各1萬元，自己則儘量不超過5000元；家庭生活共同費用支出3萬元，開銷與雜費支出3萬元，而水電費、電話費、瓦斯費等有單據的支出，差不多也要1萬元左右，合計11.5萬元；

因為自己平時工作忙碌，全家會固定每個月外出聚餐1、2次，除了慰勞家人的辛勞外，也可促進親子間感情，所以在外食餐飲雜項支出部分為2萬元。

林錦芬身為保險從業人員，對全家人的保險特別重視，光是這部分，每個月平均就支出1.5萬元。另外，先生對投資並不在行，所以都由她操刀，先不管投資項目為何，林錦芬家裡1個月的生活支出就高達15萬元。夫妻兩人雙薪家庭月收入25萬元，扣掉15萬元的支出，每月能夠存下來的錢約10萬元，與目標12.5萬元差距2.5萬元，林錦芬認為：「可能最近物價都貴了，通貨膨脹的壓力讓能夠存下來的錢變少了。」

至於理財投資，則是把剩餘的錢，透過購買基金和儲蓄險，做退休準備，也買進喜好的利率較高的外幣連動債等金融商品，以及投資股票、國內外組合式股票型基金等。

為靈活運用資金，替孩子們臨時出國，以及投資股票時的資金調度做準備，也會利用目前現有的房子並無貸款，向銀行貸款，借一些錢使用，並不會造成太沉重的負擔。

處於目前物價高漲的時代，她也感覺到買米、菜、魚肉及水果等，花費較以往高出2成餘；雖然支出多了一些，但家庭所得頗高並不會影響生計，卻更深深體會理財的重要，畢竟一分一毫得來不易，多一分收入，積少成多，也能成為投資所需的資金。

林錦芬最後感嘆的說：「雖然我們家收入較高，面對通貨膨脹時代，還是必須要量入為出。」她也打算在通膨壓力下，開始進行具有保值性如房地產的投資。

蔡佳惠：元大銀財富管理部業務副理
調整投資型保單與基金配置比重

因係高所得的家庭，可在資產配置上將部分資金投入高報酬的商品。
以目前的資產配置來看，林錦芬在家庭保險方面保障已相當充分，每月強迫自己儲蓄的金額也相當高，看得見他們對於理財規畫方面相當專業，不過，建議可以變動一下原先的資產配置，達到不一樣的投資效果。

1.購買投資型保單─從每月強迫儲蓄起來的12.5萬元退休金來看，可從中提撥2.5萬元購買投資型保單，在退休生活來臨時，利用可隨時解約取得所需資金的特性，補足退休生活每月不足的缺口，也替理財規劃上做更充分準備。
2.購買國內外基金─另外的10萬元，考量目前家庭理財規劃持有貨幣都是新台幣，無法對抗通膨及貨幣貶值的風險，而林錦芬平時特別喜好金融商品，因此可將10萬元分做2部分，除了購買海外基金，國內基金也可考慮。

●以國外的部分來說，配置上，可採取每月定時定額3萬元購買歐元計價的全球資源產業基金，以年化報酬率(複利計算)29.4％來看，1年後可有412699元。
●另外，以2萬元購買美元計價的全球股票型基金，以年化報酬率8％計算，1年後可有248999元。
●再將1萬元購買外幣計價的亞洲股票型基金，以年化報酬率15％計算，1年後可有128604元。
●最後，將剩餘4萬元投入台灣股票型基金，以年化報酬率27.22％計算，1年後可有544652元。
若以這樣的資產配置來看，除了退休後，每月能夠固定領取6萬元做為生活開銷外，透過投資，每年更可望累積1334954元的報酬，享受充裕的退休生活。

康輔仁：兆豐銀財務管理銀行理財顧問
節稅與避稅要納入考量

目前林錦芬大兒子於研究機構擔任研究員，小兒子正在念研究所，由於都已成年，顯示此家庭培養子女花費的教育費用已大為減輕，僅需負擔小兒子的學費而已，更何況還可以申請獎學金；大兒子也準備要結婚，由於母親收入高，每月有1萬元給大兒子零用，可以說相當幸福。

●稅負調整與規劃─由於林錦芬與其先生的年所得高達300萬元，每年所繳交的所得稅，稅率應該是最高等級40％，因而，實際所得應只剩下200萬元左右，如果再扣掉每月固定的現金支出1年需要120萬元，能夠運用的部份應只剩下80萬元。
●儲蓄規劃需要調整─另外，每年還需要支付18萬元的保險費支出，為了強迫儲蓄，每年還要編列150萬元的預算來作投資，事實上已經是入不敷出了，才需要向銀行貸款。
●遺產稅、贈與稅的規劃─此外，還要考慮如何將財產過戶給2個小孩，以降低將來需繳交高額的遺產稅問題，在合法節稅的範圍內，每年可提撥各110萬元贈與給2個兒子。
林錦芬是保險從業人員，由於環境使然，理財觀念與知識相當充足，是相當專業的理財高手，該有的保險理財配置工作，都做得很完善。不過還是有2項建議，希望他們可以重新評估自身的財務狀況。