理財教育近年來出現向下扎根的現象，教育部逐步落實理財課程國、高中試點計畫，理財的重要性大為提升。以往理財課程教育只在大專院校才有開班授課，但由於近幾年來爆發過幾次金融大事件，如雙卡風暴、金融海嘯，以及許多年輕人在月底時錢花光光成為月光族，在在顯示出理財觀念趁早養成的重要性。且隨著人口邁向高齡化以及壽命增長，銀行存款利息又如此微薄，如何在退休之後仍能維持一定的生活水準，成為每個人都必須重視的課題。教育單位了解到理財觀念養成的重要性，上自教育部已開始在大台北地區的國、高中，舉辦理財教育試點，借重金管會人員的專長，設計出一連串的課程教材，目前試點計畫仍在運行，預計未來將理財等金融相關知識納入九年一貫教育中；而下到國民小學也積極與民間單位合作，落實推廣兒童理財教育。位於台北市士林區的文昌國小，去(2010)年實施理財育成計畫，該校教務主任陳佩雯談到，透過學校小朋友家長的關係，讓校方能與專門研究開發兒童理財教育的創星知識科技公司接觸，正因為兒童理財教育仍屬於相當新穎的領域，在資源、教材以及課程規劃上，都還在試驗階段，「如何讓小朋友聽得懂」，是理財教育向下扎根所需努力的方向。而對方基於推廣以及試驗性質，與校方合作長達1年，但這學期由於經費以及雙方對後續課程規劃未取得共識，所以理財育成計畫暫時告終。玩理財遊戲 有大人身手陳佩雯指出，由於理財課程所費不貲，一套遊戲教材要價900元，講師費用1小時450元，總計15堂課，對校方來說是筆不小的負擔，當初是藉由該公司旗下基金會的贊助，才能讓理財育成計畫順利開展，該公司目的也是希望藉由學生的回饋，讓課程與教材能更貼近小朋友，在雙方都能得利之下，讓小朋友接觸、學習理財知識。由於理財對小學生來說，似乎還有些遙遠，因為小朋友金錢來源仍以家長為主，尤其過年的紅包錢是最大筆的現金收入，因此，當記者問小朋友如何處置金錢時，統一的回答均為「存起來生利息」，記者再問，但是現在銀行利息很低，才1％而已，怎麼辦？小朋友答：「嗯！以後再說啦！」雖然面對記者的詢問時，小朋友們似乎在理財觀念上仍略顯生澀，但玩起理財遊戲時，用字遣詞開始展現小大人的風範。遊戲過程中，小朋友喊著，日本大地震股票要跌啦！日圓也一定會貶值，尤其是房地產，一定是往下崩盤的，最近東京房價跌很慘，股票也跌很慘，「存錢最實際」；逐漸展露出對於財經知識的敏銳度，以及對於時事的關心。保管錢的直覺 就是存銀行負責協助學生理財課程的教師王群升表示，由於小學生能理解的金融知識有限，所以藉由遊戲教材，讓小朋友開始接觸理財，強調理財教育對小學生來說，仍屬於啟蒙階段，培養對金錢物質的正確觀念，瞭解金錢的價值以及如何做到有效的運用，讓他們養成儲蓄的觀念，不要亂花錢，所以小朋友也很直覺的認為要將錢保管好，存進銀行。理財過程中，也是以增加財源、減少支出為第1步，必須做好存錢的基礎，後續也才能夠開始金錢規劃與投資布局，顯然地，這群小朋友已成功做好理財的第1步。另外，也因為學生們對於股票等投資工具沒有實戰經驗，目前只是單純透過遊戲教材理解各層面對經濟的影響，所以在投資觀念上較缺乏時間掌握的概念，例如，雖然孩童們知道地震發生後對整體金融環境必定是負面影響，但究竟影響的範圍與時間點會拉多長，以及市場是否過度反應，這些層面還是無法透過單純的紙上遊戲而理解。套句市場名言「沒有好股票與壞股票，只有會不會漲的股票」，在投資市場中經歷久的人都會體悟到，每支股票都有漲的時候，只是投資人時間點抓得對不對，當時機點抓錯時，股票愈套愈牢，投資人除了金錢上的損失外，更應該要將投資的時間成本算進去，而當投資人重視到時間成本的重要性後，才會開始真正做到停損與停利點的設立與執行，以及風險控管，在挑選標的時就會更加謹慎，而這些才是投資理財能長遠執行的重要關鍵。王群升談到，除了教導小朋友正確的金錢觀以外，就要再進一步讓他們了解目前市場上有哪些投資工具，諸如股票、債券、房地產、外匯以及基金，都是教學內容，讓他們了解投資工具後，下一步就開始建構正確的理財邏輯概念，教導他們了解市場、外在環境以及時事，並且是在遊戲中學習，以引起他們的興趣與專注力。理財不是鐵公雞王群升強調，在經過1年的理財教育薰陶下，小朋友會開始主動吸收時事訊息，對相關新聞更加注意，而且眼光也放遠到整個地球村，雖然目前仍未有實戰經驗，但這會讓他們對理財投資有基本的認知，有助於往後實務操作，以及正確判斷訊息。小學生學習理財課程，最辛苦的莫過於教師，文昌國小校長黃玉貞表示，老師們為了讓小朋友能理解，無不絞盡腦汁將理財知識生活化，以日常生活中的經驗，讓小朋友們能體會這些生澀的詞彙。校方當初在與業者合作時，選定4年級學生為理財育成計畫的實驗對象，黃玉貞表示，主要是因為考量4年級學生較低年級的穩定度高，且對於新的知識充滿學習的好奇心，而高年級學生相較之下，好奇心比較低，較在意同儕之間的互動，所以才選定4年級學生教學，共4、50位小朋友參與理財育成計畫。學校選在早晨的第一堂課為授課時間，早上8點的課，學生學習能力最佳，希望能給小朋友最好的環境條件，提升學生們的吸收能力。黃玉貞談到，例如匯率，這對小朋友來說是非常遙遠的名詞，他們日常生活中只使用新台幣，對於外幣還很陌生，所以對於匯率這樣的概念就更薄弱。從日常生活中了解理財在校方與業者努力之下，小朋友開始懂得這些「大人世界」的東西，慢慢地更開拓視野到地球村，對外在的關心不再只局限於自身周遭，尤其當記者問小朋友關於日本地震的話題時，有位小朋友就很認真的說要捐錢賑災，幫助他們重建家園。而理財更同時要懂得理善，這也是享譽國際的投資家巴菲特的宗旨，「理財教育不是要教出鐵公雞，而是要教出慈善家」。黃玉貞表示，理財課程示範不僅讓小朋友學習，同時也讓那些懂得財經知識的專業講師必須思索教材內容呈現的方式，如何能讓小朋友理解才是大工程，合作之後，業者也非常感謝學生給予他們的回饋。經過1年的示範後，校方開始覺得可以將理財課程，轉為社團活動，藉由社團活動小朋友將從被動的聽課，轉為具有主動表現的空間，但這樣內容的轉變，將使得業者在內容企畫上必須更豐富多元，而且一次社團活動必須有3個以上的單元，原先計畫在暑假時開班實施，但無奈未能開班成功，與業者的合作也暫時結束。雖然目前文昌國小與創星知識停止示範教學，黃玉貞強調，校方在理財教育的推動上仍會持續施行，只是以前委由民間企業負責教材內容，而今學校教師會運用在校時間，向學生們講述理財觀念，讓他們在日常生活中了解相關的應用與影響，「對學校而言，理財教育必須長久持續」，如此才能讓學童們了解金融知識的整體面向。兒童理財教育要有國際觀小學生學習理財課程目前部分阻力來自於家長，家長質疑國小學童學習理財的必要性，認為「自己來教」就可以了，黃玉貞表示，家長觀念不同調，是暑期社團活動無法順利開班的原因，但近年來社會快速變遷，邁向地球村的同時，學童們必須關心的事已由過去的地方到國家，轉而成為全球，日本大地震、核輻射問題等國際事務，迥異於父母那一輩的成長背景。相較於公立學校家長對於理財教育必要性的懷疑，貴族學校華盛頓雙語小學的家長們，則是全力支持學校推廣理財知識。家長的態度決定小朋友的學習狀況，開發兒童理財教育課程的創星知識科技指出，公司與台師大合作開班授課，以小學3年級以下學生為授課對象，且父母必須陪同上課，就報名家長社經地位觀察，以醫師、教授、老師等族群為主，顯示社經地位較高的家長，對於小朋友教育也較為重視，願意配合學校與公司讓理財知識盡早落實在日常生活中。創星知識科技強調公司所設計的教育課程，不光是讓學童學習理財知識，更希望培育孩童們的5大心智面向，包含IQ(智力商數)、EQ(情緒商數)、SQ(社群商數)、FQ(金融商數；價值觀)與CQ(文化商數；領導統御能力)，理財培育只是其一。公司於南港每周五開課的實驗班，去(2010)年與台灣的大學生做投資競賽，出乎外界預期撂倒大學生，一戰成名後吸引俄羅斯聯邦政府金融大學的目光，邀請這群小朋友於4月份出訪莫斯科，將於「中俄金融創新國際研討會」中表演「全球貿易與投資失衡」的戲劇演出。
