政府近來提出許多振興及紓困方案，其中不乏多種數位升級轉型及企業紓困等貸款，但近日聽到業者抱怨：為何感覺這次紓困方案看得到卻吃不到？難道只是政府的空包彈嗎？不禁讓人懷疑是執政形象的大肆宣傳而已。筆者在輔導的許多企業個案仔細探究分析了一下，為何銀行會拒絕放款？或者也許同意貸款但金額卻少得可憐，原因大部分是中小企業多為家族企業，財務往往私人與公司帳戶不分；另外公司的資本額明明不可提領而出，卻絕大部分將相關資金用於企業周轉等等。甚至經營者對於所謂的財務報表內容往往一問三不知，讓銀行放貸的稽核人員無法藉由相關歷史及資產財務資料，評估企業的還款能力，看到的是一團亂七八糟毫無章法的內帳資訊，更不用說政府單位的401營業外稅表部分，更是徹底失真。銀行放貸人員想要看到的是企業過往的相關財務資訊以做為是否放貸及信用放貸額度的標準，包括應收帳款、資產負債表、損益表、現金流量表、企業現在及未來的企畫方向等等，都是銀行評估重點，但這些資料就是台灣中小企業最不願意曝光及好好將之統整化的資訊，企業主自己才看得到真實的盈損。財務報表不透明 銀行難核貸在如此資訊不對等及不透明的狀態下，銀行就選擇拒絕放貸，但迫於中央要求銀行全力配合企業紓困的資金發放，不得已之下只好尋求銀行本身投資理財或信用卡優質的客戶或企業主，詢問是否需要借錢，以隨貸及低利模式希望優質客戶來借款，額度及年限還可以擴充洽談，造成需要錢的企業貸不到，不需要錢的企業銀行搶著借錢給他，完全是本末倒置，立意與實際產生極大的矛盾與衝突。想跟銀行借貸大多是幾種模式，也可享有政府紓困及獎勵轉型升級目的，善加利用政府部門相關貸款政策，則會享有較一般民間銀行低的利息，降低還款壓力與成本。個人的信用無擔保品貸款，在於個人過去與銀行往來信用良好，每次約可貸到台幣30~100萬不等，年利率約7~13%，可與銀行洽談延展一至二年還款寬限期，個人信用聯徵受到信用卡遲繳、循環利率啟動代表個人每次消費無完整全額清償能力，將影響銀行借貸意願，個人就需謹慎使用信用卡，約三年內保持紀錄良好，信用紀錄即會重新歸零計算，個人盡量使用信用卡消費記帳，讓銀行知道你的消費能力，計算基準約為平均薪資×22倍＝能借款總額。若已有其他款項借貸，銀行放款金額則從總額扣除。另外常見還有二胎信貸，拿自己或家人房子作為質押擔保，可選擇分為三、五、七年償還款項，年利率約4.5~5.5%，二胎信貸借款人與房子所有權人不一定為同一人。一胎信貸年利率約2.5%，二胎信貸如將房產所有權人轉登記為借貸人，即可轉成一胎信貸，不過需注意如房貸尚未繳清，還款人也會變成借貸人。營運企畫書 數據要真實可行化在中小企業貸款部分，企業資本額一般不限金額，不過找銀行借款時需有一定資本額，約台幣五十至一百萬為保障債權人權益。銀行借款金額，企業資本額約為銀行借款時審查重點的60~80%，企業有分─內帳損益表─外帳401報表紀錄營業稅之繳納額度，銀行借款時審查重點加上營利事業所得稅，青年創業及啟動金貸款， 準備金及開辦費用，依法完成公司、商業登記或立案後八個月內提出申請，貸款額度最高二百萬元，營業所需週轉性支出，貸款額度最高300萬，中小企業創新育成中心輔導培育之企業，提高至四百萬。微型創業鳳凰貸款，貸款額度每人最高約二百萬，申請對象為企業負責人，用途─資本性支出、週轉金等使用空間較大，信用貸款期限約七年，還款年利率約1.95%，前兩年免利息，信用保證九成五，手續費約0.5%，不需保證人。相關的政府補助方案會每年變動調整，申貸時必須即時獲取最新的條件及資訊，才能符合申貸規定。想獲得政府補助型貸款除了上相關營運課程外，就必須好好撰寫創業營運企畫書，需在企畫書中看到循序漸進的營運資金運作，即做了以後可以帶來多少獲利，因為沒有銀行願意把錢借給不知會不會賺錢的企業，不要說賺錢有可能血本無歸都說不定，企畫書重點仔細思考事業體走向，將數據真實可行化，如此銀行才會相信借貸的企業有數據財務控管能力，將資金放心核貸。
