周五，碧利斯颱風離境，接下來的週末假期，正是個出遊的好天氣。曾子進(化名)一大早開著自己心愛的三菱Outlander休旅車，帶著老婆跟6歲的女兒安安，前進台中埔里渡假。在高速公路上，突然行動電話響起，原來，是曾子進的銀行理財專員來電。「曾先生您好，最近日本宣布升息，可能有助於資金流入日本股市，您是否有意願把香港帳戶中的部分美元定存，轉入買進日本基金提高獲利？」曾子進想了想有些心動。最近，靠著美元升息已經讓香港帳戶多賺進了幾十萬元；最近，日股已經回檔了一段時間應有機會反彈；所以，是可以考慮善加運用這筆錢。於是，曾子進馬上回覆說：「沒問題！就按照你的意思調整吧。」掛了電話，曾子進對身邊的太太說：「老婆，安安的教育基金又多賺了一筆」。夫妻倆算了算，6年下來，目前安安的教育基金已經超過500萬元，讀到大學應該不成問題。
#@1@#就像一般中產階級，在婚前，曾子進也不太懂理財。目前，擔任一家公關公司老闆的他，7年前原來也是個上班族，年薪上百萬元。結婚前，老婆曾在某大主機板廠擔任業務副總，還身兼公司董事一職，除了百萬年薪外，還有每年配發的股票，累積下來也有數百張之譜，身價最高時，曾達3千多萬。不過，因為年輕，夫妻倆手上的薪水除了繳房貸之外，常常東買西買，就把錢給花光了，手邊一點積蓄都沒有。直到6年前，曾子進的母親被朋友倒會，上千萬的儲蓄一夕之間只剩下兩百多萬；再加上老婆懷孕，辭去工作專心待產；突然間，曾子進感到賺錢壓力沉重，也開始意識理財的重要性。透過朋友介紹，曾子進找了一位理財專家做理財規畫。首先，就是把老婆手上的股票賣掉，還清了房貸，再將一部分的錢拿來做為創業基金，開創自己的公關事業。同一時間，曾子進開始替未出世的女兒規劃教育基金。第一階段就是買保險，運用「越早買，付得越少」的觀念；雖然，曾子進每年要花將近20萬的保費，但是，安安卻能夠在20歲的時候，領回200萬的教育與創業基金，而且，擁有終身的壽險保障。「保險就是一種強制儲蓄，對小朋友來說，是最基本的保障」，曾子進表示。
#@1@#當曾子進還是個上班族時，夫妻倆每年合計年薪高達400多萬元，幾乎年年都得繳出高達四成的所得稅，讓他開始認真考慮避稅的問題。隨著自己開了公關公司，因業務關係，開始進行海外帳戶交易，曾子進發現：透過海外帳戶不但資金運用比台灣容易，而且簡直就是個避稅天堂。尤其，是運用OBU (Offshore Banking Unit，一般稱為「境外金融中心」， 或「國際金融業務分行」)帳戶，不但不受到外匯管制條例的限制，可以讓資金自由進出，同時，也享有利息免稅的優待。這些海外紙上公司，個人只要1年付出3萬到5萬塊錢就能夠成立，如果在海外的免稅天堂比如說英屬維京群島(BVI)、薩摩亞（Samoa）、 模里西斯（Mauritius）等地區設立公司，資金進出都可以合法節稅。「成立了海外帳戶之後，你就可以自由的在海外投資理財」曾子進說。以香港來說，可以用共同開戶的方式，只要一萬元港幣就能夠在香港設立帳戶，曾子進和老婆、女兒一起開戶，設立了一個投資帳戶。他轉進了將近250萬元的資金開始從事投資理財；在香港開戶的好處就是，不但可以買外幣定存、海外基金、保險以及股票，還能投資中國股市，「隨時隨地都可以動用資金，就連買賣海外股票的成本都比在台灣證券商下單便宜。」曾子進在比較台灣、香港兩地後表示。自從兩年前曾子進設立了香港帳戶之後，就把1/4的資金放在外幣定存，1/4的資金放在海外基金，1/4買進中國大陸的股票，另外的1/4資金則前進美國股市投資；兩年下來，整體的獲利率高達4成。就光美元定存這部分，每年高達5.5%的利息就比放在台灣高出兩倍，加上美元的強勢匯價，短短幾個月就賺了幾十萬元。在投資海外股票方面，曾子進則以美國的績優百年企業當作主要的投資標的，比如說︰可口可樂、奇異或是通用汽車，都是曾子進的最愛。因為，這些股票的長期投資價值都比放在銀行定存還高，股價也比台灣上市櫃公司更穩定，幾乎不用花時間去管理。「畢竟是要留給子女的資產，穩定性是第一考量」，自認為是懶人的曾子進說出他的理財觀。
#@1@#在香港，可以操作的金融商品多、資金可以透過網路進出，最吸引人的地方是父母過世後，帳戶內的財產完全不用抽遺產稅，小孩子能以自然人的身分取得財產。相對於台灣只要父母親一過世，留下龐大的遺產馬上就要被政府抽稅，就算是每年辦理贈與，1年夫妻合計也不過只能贈與兩百多萬，而且整個資金幾乎就等於凍結在子女的受贈帳戶之中，完全無法運用。反觀在香港的帳戶，因為是共同開戶，資金運用不會受到任何限制，對於開公司的曾子進來說，等於又多了一個資金的保險櫃，一舉兩得。6年來從不懂理財，到運用保險替女兒存下第一桶金，再到海外帳戶理財替子女節省遺產稅，曾子進不但建立了一層層保護家庭與子女的防護網，也讓自己成為一等一的理財避稅高手。
