30歲的小張新近得子，頓時覺得在自己的肩膀上的重擔又增加不少。因為除了子女從小到大的生活費開銷之外，當小孩就學之際，也將產生各種教育費用負擔。
#@1@#因此，在考慮到老年化社會的來臨，退休金必須及早規畫的問題時，小張希望能有一張保單，可以在自己家庭責任最重的時候，提供較高額度的保障；又能在繳交保費的期間，同時累積自己未來的退休金，或子女的教育基金。目前市面上，同時具有「增額」與「還本」功能的終身分紅保單，就是一張同時能解決保戶多重需求的商品。簡單來說，它就是一個「變動的保額（通常是遞增）」，再加上一個「定期還本」的設計。只不過，每一張保單的「增額」標準卻不一樣。有的是「分階段增額」，例如中壽（名揚四海是繳費期間按年繳化保費，以5％複利增值，期滿後保額變2倍；大紅大利是繳費期間按年繳化保費乘以保險年度，繳費期滿後為保額2倍）、ING安泰（繳費期間保額2倍，繳費期滿只剩1倍）、富邦（繳費期間保額1倍，繳費期滿才增加）。
#@1@#也有的是「保額逐漸遞增」，例如台壽（繳費期間每年3％年複利增加，再加上50％的保額，期滿後就維持同等保額）；只有南山人壽的保單，是採取「每年3％單利增加」。一般來說，還本金額（生存保險金）是按保額的一定比率發放。不過，購買這種增額還本保單的民眾，可不要以為未來領的生存保險金，也會跟著保額的增加而提高。因為在這幾張保單中，除了南山人壽的「鴻利發還本終身分紅保險」，生存保險金是按照「當年度保額」遞增外，其餘都只是按「原始保額」的一定比率還本。除此之外，有關生存保險金的給付時點也不相同。一種是自繳費開始之後一段時間，就開始分期給付（如中壽名揚四海、台壽與富邦人壽）；另一種則是在繳費期滿後，才開始領取生存保險金（如ING安泰、南山與中壽大紅大利）。
#@1@#不過，為了銷售上的方便，許多保險公司會特別強調自家保單的「還本比率高低」，但事實上，保戶應該參考的是「總領回金額（總領取生存保險金或與身故保險金相加）／總繳保費」後的「領回比」。從表１可看出，「總還本比率」數字愈大的，最後的「領回比」卻不是最高的，這是因為領回比必須將保戶所繳的保費成本列入考慮。保戶如果繳的保費多，就算領回較多的保險金，也並不見得一定划算。根據這張保單的內容與契約條款資料，可以歸納整理出以下的優、缺點，以及適合購買的消費族群。這張保單具有以下優點：一、領回比最高。儘管這張保單生存保險金的總還本比率（假設保戶30歲時投保，71歲時身故時，每期生存保險金領取比率相加）不是最高（只有144％），但是身故保險金加上生存保險金，再除以總繳保費的「領回比」，卻是同類型保單中最高的。如果再加上可能的紅利，保戶的領回比將會更高。二、繳費期別最多，提供保戶最多繳費期間的彈性。目前提供保戶的繳費期別，共有3、6、9、12、15、18、21年，總共7種，方便不同繳費需求的保戶購買。
#@1@#三、同一性別、年齡的每萬元年繳保費相對較低。同樣以30歲男性，繳費期間20年為例，每萬元年繳保費是1145.8元，與同類型保單動輒1500、1800元相較，是便宜許多，也更適合預算不是很多的人。四、以短天期繳費為例，最高投保年齡可達89歲，是目前同類型保單中，投保年齡最高的，適合身體健康，同時有節稅需求的高齡人士（見表2）。但這張保單也有以下缺點：一、短期（也就是繳費期間內）的保障並不多。這張保單在繳費期間的身故、全殘保障，是依照「年繳化保費」再加計5％年複利的增值；只有在繳費期滿後，保障才拉高到保額的2倍。對於在繳費期間內身故的保戶來說，保障就顯得相當不足。二、以每期所領的生存保險金比率計算，假設保戶存活到71歲身故，總還本比率並不是最高的（實際上只是倒數第二高，見表1）。除還本金外 還有一筆紅利這張保單對下列購買者最有利：一、希望保障能隨著不同時期家庭責任變化而增減，同時又能兼顧退休金籌措的人。二、除了上述身故保障與固定期間的生存還本金外，還希望能有一筆額外紅利給付的保戶。
#@1@#（編按：本單元定期選擇一家保險公司的「獨一無二」保單進行分析，同時提供這張保單的優、缺點，以及適用對象等內容。目的並非一面倒地推銷這張保單，而是期望幫助讀者釐清真相，最後找到最適合個人需求的商品）
