迎接2009年第一道曙光的當下，台灣揮別過去一年的風風雨雨，要問這全新的一年將有什麼不同？1月1日上路的勞保年金新制，意味著政府將保障所有勞工的退休福祉，類比軍公教人員的月退俸，將年金制度擴及全國勞工。為什麼一次領的舊制不符時宜？年金新制能否令天下勞工盡歡顏？與國民年金又該如何搭配？面對自己的福利，勞工朋友不應滿足於道聽塗說，不懂年金顯然就落伍了，本篇蒐羅勞保年金最常見的20大問，由業界專家—宏利人壽處經理黃琳雅為您解惑。
#@1@#新制、舊制有什麼不同？A：勞保退休金是綜合保費累積的老年給付，以及雇主支付的勞工退休金。舊制中，老年給付與雇主支付的退休金，都以1次給付的形式發放，民眾必須自行調配這一筆錢，政府不會再保障勞工個人的福利；新制下，不僅老年給付採取年金制，雇主也依勞工的薪資級距，提撥6％進入退休金專戶，未來都以年金形式發放，領到告別人間的那一天。新舊制下，老年給付的條件有變化嗎？A：請領年金的年齡會分年度展延，我要如何確認自己最適的退休年齡？A：舉例來說，富爸爸在民國97年時滿48歲，已有勞保年資12年，再工作3年勞保年資就滿15年了，但富爸爸要到63歲以後，也就是個人年齡≧標準退休年齡，才符合請領老年給付年金的條件。誰來幫我買勞保？而我又要付多少？A：勞保納保的對象，分成受雇勞工、職業工人2種，後者的定義是指繳交工會會費，登記在工會名下。受雇勞工由雇主、勞工、政府三方出錢投保，職業工人由勞工、政府雙方出錢，保費負擔比率亦不相同。我參加了勞保年金新制，而我的勞保費還是用一樣的方式繳交嗎？A：是的。受雇勞工的勞保費，會固定從薪資中扣除；職業工人的勞保費用，勞保局則會2個月寄出一份繳費通知。另外提醒民眾，政府機構一定是寄送書面資料，不會以電話或語音方式通知任何繳費事宜，讀者務必小心詐騙陷阱，接獲任何自稱勞保、健保局等單位的來電，都不要依照其中的指示操作，也不要撥打他們提供的電話，應撥打165專線，或以其他方式查證訊息。
#@1@#我的勞保年資從何時開始計算？A：勞保年資是工作年限合計，和從事職業並沒有關係，舊制按年度計算，工作超過6個月即以1年計算；新制則按月份計算，工作超過15天，即以1個月計算，相對比較嚴格。根據勞基法規定，不分適用期，只要雇主開始錄用勞工，即便是派遣員工、工讀生也應享有勞保。如果不清楚自己的年資，除了本人持身分證件，到勞保局臨櫃查詢，也可以撥打勞工保險局語音答詢專線02-412-1111，轉123#，轉2再轉2，依指令輸入「個人身分證字號」以及「勞工保險號碼」，即可查詢個人年資。我參加了勞保新制，而我能拿到多少老年給付年金？A：勞保年金分為A、B公式計算，最高投保薪資平均，是採計投保期間5年最高薪資，勞保局會自動擇優給付，通常建議年資短、投保薪資低者選A式，年資長、投保薪資高者選B式。為什麼我要選擇領年金，而不領取一次金？A：台灣國民平均壽命82歲，若自60歲退休，有22年沒有收入的晚年生活要過，領一次金真的夠嗎？若以勞保年資30年，月投保薪資32000元的男性，在60歲退休為例，選擇一次金是144萬，而選擇年金制，到了68歲已領143萬，再過1個月就超過領一次金，還可以活到老領到老，到82歲能領392萬，如果活到90歲，共領取535萬，年金總額相較一次領多了將近272％。
#@1@#普遍而言年金累計能比一次領更多，那什麼樣的情況，才適合一次領？A：大致上有2種，一種是無法以借貸或其他方式調度資金，卻迫切急需一筆錢的人；另一種是孤家寡人，健康不佳且來日無多，已確定自己無法存活到年金累計＞一次領的民眾，選擇一次領有相對優勢。如果我想早一點退休，會影響年金給付嗎？A：如果被保險人年齡＜當年度標準退休年齡，可以申請減額年金，每提前1年減額4％，最高減額至20％。如果我晚一點退休，年金給付會多一些嗎？A：主管機關為了鼓勵勞工晚一點退休，而有延展年金的設計，如果被保險人年齡＞當年度標準退休年齡，可以申請延展年金，每延後1年加碼4％，最多加碼20％。
#@1@#如果我不幸身故，我的遺屬可以代替我領回年金嗎？A：若遺屬符合遺屬年金發放條件，則視被保險人屬於領取老年年金後身故、領取失能年金後身故、加保時身故，或2009年1月1日前，保險年資已滿15年，但未領取老年給付就已身故者，有不同的請領方式。如果我不幸失能了，還可以領勞保年金嗎？A：在2009年1月1日以後，若被保險人經診斷，被判定為永久失能且終身無工作能力者，或是受身心障礙者權益保障法保障者，可請領失能年金，若因為職業災害而失能，另外有20個月的一次金補助。未來可能會面臨通膨問題，我的勞保年金給付也維持不變嗎？A：勞保年金相關法規指出，「當消費者物價指數(CPI)累積成長率＞5％時，年金給付金額將予以調整」，不過並沒有條列確切調整級距，應是替未來留下彈性的伏筆。
#@1@#勞保年金一定比國民年金好嗎？A：有工作時累積勞保年資，沒有勞保時累積國保年資，等到老年退休後，就能合併領取2個帳戶累積的年金。政府成立年金制度的立意，是希望所有國民都能有基本品質的退休生活，讓沒有納入「軍公教勞農」保險的國民都享有保險，並沒有要區分兩者的優劣。請領到的老年給付年金，可以完全替代我的所得嗎？A：所得替代率＝(目前所得÷在職所得)×100％，退休後粗略的所得替代率＝保險年資×1.55％，工作越久所得替代率越高，但即使工作40年，所得替代率也僅62％，同時最高投保薪資上限為43900元，對於收入高且開銷大的民眾而言，即使老年開支降低，也只能替代部分所得。如領了老年年金後又再去工作，是否再累積年資來領第2份年金呢？A：不行喔。法律規定老年給付年金僅能領取一份，如果被保險人在領取年金時仍去工作，雇主依法要購買職災保險，但不再累計勞保年資，也不會有所謂「第2份年金」可領。
#@1@#國保年資可以銜接勞保年資嗎？會不會影響我的退休年金？A：過去常見資深員工在服務年資期滿前，便遭到企業資遣，令眾多員工扼腕不已，用國保年資來銜接勞保年資不足的部分，可謂是政府年金福利設計上的一大德政，而銜接國民年金的退休金部位，計算方式同勞保年金B式。那我可以勞保、國保一次雙保，來增加我的老年給付年金嗎？A：不行喔，勞保年金、國民年金帳戶都由勞工保險局管理，個人不能同時累積兩個帳戶，自然也無法「雙重保障」了。既然有了勞保年金，我還需要商業保險或其他規劃嗎？A：在金融變化劇烈且國際化的時代，民眾即使能算出自己的老年給付年金，仍面臨匯率變動與通膨的風險，一般而言，勞保年金僅能給付30~40％的退休生活開支，老年要過得有尊嚴，維持身心健康，做好保障、儲蓄到備足銀彈投資來分散風險，都是必要的規劃。
