行政院2015年10月29日通過《勞工退休金條例》修正草案，年齡60歲以上且年資超過15年的勞工，退休金可以選擇領月退休金或一次領。希望立法院能通過這法案，對勞工朋友來說是有利的，至少多了一個選擇。然而，到底那一種提領的方式比較有利？這然而，只要運用一些簡單計算，便可以發現大多數情況下，月領其實仍然比較划算。
勞工退休金條例規定，雇主每月提繳薪資的比率不得小於6%，而勞工自行提繳比率最多為薪資的6％，提繳金額進入個人退休專戶，且專戶跟著勞工走，不會因工作更換而有所影響。
假設美美小姐49年次，今年2020年5月就滿60歲；美美20歲就出社會，累計投保勞保年資共40年，那麼美美的老年給付該如何領比較划算？
按照規定，若是2008年12月31日之前有勞保年資的勞工，未來領取勞保老年給付時，才能選擇一次請領或月領；如果是在2009年1月1日勞保年金施行後才加入勞保的勞工，退休後只能選擇「月領」。
隨著勞保年資逐年增加，退休請領勞保老年給付的月領平均金額也會變多，根據勞保局的最新試算，選擇「月領」的退休勞工，平均只要領超過6.6年，總金額就會超過一次請領金額。
若是選擇一次領，保險年資合計每滿一年，按其平均月投保薪資發給1個月；保險年資合計超過15年者，超過部分，每滿1年發給2個月，最高以45個月為限。
假設美美退休前36個月的平均月投保薪資為40,100，則一次請領金額為 40,100*45=1,804,500元。
若是選擇月領，領年金的話，年資合計每滿1年，按其平均月投保薪資的1.55％計算，那麼康小姐每月可領的老年年金為40,100×1.55％×40＝24,862元。
複利達人怪老子提到，勞保局推出的《如何計算月退休金》網頁舉例，帳戶餘額100萬元，60歲退休所以平均餘命24年，收益率為1.3916％，每月退休金為4,077元。如果自己將100萬元一次領回存入銀行定存，每月領出4,077元，也同樣可以領24年而且不會欠銀行一毛錢，而且不用擔心勞退基金是否會破產這些鳥事。
若是將3成資金放定存、5成資金投資債券型基金，剩下2成投入股票型基金，那麼整體資產的平均報酬率可以達到4.55％，只要定存1.5％、債券型基金5.0％、股票型基金8.0％的報酬率。用勞保局的月退休金公式計算，當收益率達到4.55％時，每月可領取5,640元，足足比定存高出了38％。
退休金的投資報酬率並不是愈高愈好，波動風險才是真正考量的重點，否則就會出現現金流不足的問題，過度積極還可能造成虧損。選擇一次領之前，必須先學會如何建構穩健的資產組合，才能夠在報酬率及波動風險中得到平衡。
作者: 洪子晴
照片來源:Pixabay
