報稅旺季來臨，每年從四月牌照稅開始，到五月的綜所稅、房屋稅，緊接著可能還有燃料稅、地價稅，民眾資金壓力倍增，煩惱「錢從哪裡來？」或許對於需要一筆周轉金支應資金短缺的狀況的民眾，一想到借錢，可能優先想到向銀行貸款，常忽略現金充沛的壽險公司，也是民眾借款調頭寸的來源之一。
繼去年初保險公司因應疫情推出「保單借款紓困專案」後，今年陸續有保險公司再度推出台幣保單借款專案，持續陪伴民眾度過疫情時期可能發生的財務不確定性，例如提供一年期優惠借款利率，線上、線下優惠利率分別為1.5% 與3.0%，保戶可善加利用調度資金，讓生活及資金運用更具靈活性。
隨著消費物價指數節節高升，或是面臨失業族群，就會臨時有資金周轉需求，保單借款具備手續簡便、撥款快速、毋須徵信、免擔保人、免開辦費等優點，對於有資金需求的保戶而言，專案固定期間的優惠利率，也可節省可觀的利息支出，利息遠較一般信用貸款為低，可隨借隨還，例如新壽提供線上借款最低1.5%的優惠借款利率，在疫情未平息之際，建議民眾可多利用方便快速且全年不打烊的會員專區線上借款服務（限要被保人同一人），在家不出門即可完成，降低接觸風險也享有更優惠的利率。
但是，並不是每張保單都能借款，必須是有累積保單價值準備金的保險商品才行，例如終身壽險、儲蓄險、年金險(尚未開始領取年金)，都可辦理保單借款，而一般的意外險及醫療險等，是不能申請保單借款的，且保險費繳交尚未滿一年的保單，或是已經停效、失效的保單，也都無法辦理保單借款。
另外，通常保單的貸款金額依險種特性，在其累積的保單價值準備金範圍內，都可以作為借款的依據，借款成數依險種特性不同，貸款額度一般約為保單價值準備金的60％～90％，借款利率依照險種不同也會有差異，保單借款利率是由預定利率加一．五％，在手邊有眾多保單中可以選擇預定利率最低的保單借款。
要提醒的是，如果已經申請保單借款，仍要按期繳納保費，民眾若覺得經濟壓力沉重，可以考慮降低保額、減額繳清、儲蓄險轉終身壽險、年繳改月繳及保單墊繳五種方式，來減輕保費負擔，不要輕易將保險解約。
另外，也要隨時留意保單價值準備金的餘額，否則可能會造成保單停效，甚至失效；舉例來說，假設借款本息金額超過保單價值準備金，例如借款的本息一百萬元，可是保單價值準備金只有九十萬元，一旦借款本息超過保單價值準備金的當天，在超過的那天起，壽險公司就會停止保單的契約效力。
如果貸款未還清前，各項保險金的給付，均會先行扣掉貸款本息，保單終止或滿期時，一定會將借款先扣除。雖然說保單借款是借自己的錢，但因為借了一年後利息將連同滾入本金，也就是說利息計算方式從單利變複利計算，別忘了保障自身保單權益，若未償還的保單借款本息，超過保單價值準備金時，保險契約即會停止，因此在借款期間，應留意繳息狀況及保單效力。
另外，以保單墊繳的話，墊繳保費期間持續享有完整保障，不過保險公司會收利息，計算利率大多等同於保單貸款的利率。保戶若沒有補繳回墊繳的保費與利息，則等到保單的價值準備金都墊繳了，保單效力也就會隨之停止，所以比較適合短期內就有能力重新繳費的保戶。
