國人絕大多數都是購買「保障極低」的儲蓄險，而非「高保障」的人壽保險，以2021年為例，國人平均保額連60萬元都不到，而保戶若未預先做好保險金信託，這些保單的理賠金恐怕也無法確保能100％都用在自己身上。 對此《安養信託-放大你的退休金，打造晚美人生》一書作者李雪雯，在書中分享她採訪過程中的實際個案。
在某一個冬天晚上，一位受訪者的哥哥覺得身體不舒服，想要衝出門向鄰居求救，卻因為急性腦梗塞突發，倒在樓梯間；這位受訪者的哥哥，是在第二天早上，鄰居出門運動時才被發現。由於受訪者的哥哥是單身，鄰長也不知道如何聯絡其家人？最後，是透過警政系統，查到受訪者哥哥的南部老家，再由老家通知受訪者。
受訪者是在哥哥病發後第二天接到訊息，再趕到醫院探視。但真正的問題及麻煩才剛開始，這位受訪者知道哥哥有不少存款，也有買一些保單。但是，因為受訪者的哥哥無法說話、無任何行為能力，所以，受訪者完全無法從哥哥的戶頭及保單裡提錢出來，等於是受訪者自掏腰包，支付哥哥所有的醫療、看護及住進機構的費用。
另一個案例則是—位案主在中風、成為植物人之前，是有投保每月（合計）可領10萬元的失能險，但在成為植物人之後，案主的家人拿了這每月10萬元的保險給付，只花了3萬元，幫案主請了一位外籍看護工照顧，其餘剩下來的錢，就成了家人的「額外家庭收入」。
看了以上兩個真實案例，讀者應該不難理解，李雪雯點出為何保險金信託如此重要？她認為，如果沒有同步做好信託規劃（保險金信託），民眾預先為自己投保的相關保險保障，恐怕都只是「做了一半」，卻沒有辦法讓這筆保險理賠金，真正100%運用在自己身上。
理由很簡單，保險理賠金主要只是解決「錢」的問題；但信託規劃，則是處理金錢以外，也就是發生保險事故之後的其他（例如人、事、時、地、物）的問題（請見圖3-3-1）。
事實上，許多投保的民眾似乎並未想過：如果自己因為失能、失智或全殘等，而沒有主張或行為能力時，就算家人可以主張請求保險公司給付各項保險理賠金，但是這筆錢，保險公司只會匯到被保險人本人之前所指定的約定帳戶裡。一旦家人沒有被保險人的金融提款卡，也不知道密碼，這筆對被保險人來說的重要「救命錢」，依舊無法順利動用。
過去在實務上，保險金信託多半運用在對保險受益人的管理運用能力（如未成年人或弱智子女等），或對其監護人可能會不當挪用有疑慮時，在原本的保險契約上，增加一個保險金信託契約，以達到落實照顧遺族之目的。正因為如此，保險金信託才有了「讓保險更保險」的美名。
也許有讀者會質疑，現階段不是已有保險公司推出「分期給付」的壽險，其概念不就如同保險金信託一樣？但是，不論保險理賠金有沒有「分期給付」，如果沒有搭配信託契約，被保險人在保險事故發生之後，恐怕仍舊無法獲得原先預期的保障，和照護品質及需求。
而最釜底抽薪的解決之道，就是在保戶「已買」或「準備買」的保單上面，加一個「保險金信託帳戶」的「批註」，把未來保險理賠金，不是匯到被保險人名下的帳戶裡，而是所指定的信託帳戶。當保險金進入信託帳戶時，信託契約就開始正式啟動，受託人會依照原契約所約定的內容，執行信託委託人希望能夠辦到的項目。
簡單來說，所謂的「保險金信託」，就是將「保險理賠金」與「信託」結合的一種業務或金融商品。其主要的目的，便是藉由保險與信託制度的結合，幫助保單的被保險人「加強保障」，避免保單受益人所領到的保險金，因為遭到他人盜用，或是管理不當，導致應該受到照顧的保險目的無法落實。
目前常見的保險金信託運作方式是：保險的要保人（通常也是被保險人）投保後，與保險公司約定，並在保險契約上進行批註，一旦發生保險人身故發生理賠，或其他保險金給付，會由保險公司將保險金，撥入保險受益人的信託專戶內，成為信託財產。
所以，就委託人交付的信託財產種類來看，保險金信託還是屬於《信託業法》第16條規定的「信託業得經營」的「金錢信託」業務；而就委託人與受益人關係來說，則是屬於自益信託。
保險金信託的手續、過程
那麼，要如何辦理保險金信託呢？有關保險金信託的架構及流程、步驟請見（圖3-3-2）的解說。
步驟一.洽詢。先向保險公司，詢問辦理保單信託註記的手續。
步驟二.討論。與銀行信託專員討論，一起規劃適合個人的專屬保險金信託。有關保險金信託的規劃，建議民眾要注意以下四大重點：
（1）決定支領方式及條件：除可定期定額領回保險金，以支應日常生活所需外，還可以隨著受益人年齡的增長，調整支領的金額；或是從保險金中，提撥教育創業補助金、結婚生育補助金，以及醫療補助金等其他支出。且在給付信託財產時，最好以定期提領契約上訂立的金額為原則；除非有特定狀況外，不得變更提領金額，且必須匯入指定的受益人本人帳戶。
（2）決定投資與運用方式：決定保險金，將投資在哪些國內外的標的？例如存款、債券、基金等，以達到對抗通貨膨脹、有效增值，或保值等目的。
（3）決定信託終止日期：可設定信託到期的時間，例如指定一特定的到期日，或指定到受益人過世時為止。
（4）其他特殊規劃，例如設立信託監察人：為了加強保護受益人，也可設定某些禁止終止信託的條件，例如加入「契約變更需由信託監察人同意」的但書，以協助保護受益人的權利，以及在信託期間內，契約不得任意變更（有關信託監察人的選任，請見「CH2基礎篇2-2：信託監察人」）。
步驟三.簽約。保險受益人及法定代理人攜帶相關文件，先向信託業者（目前，只有銀行及證券業，可以承做信託業務）成立一個「保險金信託專戶」。而辦理「保險金信託」前，建議應預先準備以下相關資料：
（1）信託委託人（保險受益人）或信託監察人（如有設置）的印鑑、身分證或戶口名簿，以及第二身份證明文件（需有相片可供核對）。
（2）法定代理人身分證。
（3）保險單或要保書正本。為確保信託啟動後，資金能夠匯入受益人帳戶，申請時也需提供受益人指定銀行帳戶的存摺影本。
步驟四.信託註記：向保險公司辦理保單批註或聲明，並將批註文件寄回銀行。
步驟五.完成。銀行寄發信託通知書，並完成保險金信託。
之後，當保險理賠金正式進入「保險金信託專戶」時，就會啟動信託契約。這個時候，信託契約的委託人才開始支付每年（按月收取）的信託管理等相關費用（請見書中「CH2 基礎篇 2.4 信託契約簽訂VS.承作費用」一文）。
最後一提的是，根據信託公會的整理，目前國內已有多家信託業者開辦保險金信託業務。除了針對照顧遺族為目的外，更有發展出像是「保險金信託房貸」、「基金、保險、信託—三合一理財套餐」等類型。前者是在被保險人發生事故後，由保險按期繳納房貸本息，並給付受益人生活費用；至於後者，則加入結合分年贈與節稅概念的金融商品。所以，保險金信託業務的延展性，還將更無限寬廣。
另外，三信銀行副總經理張齊家也補充說明，保險金信託業務隨著信託2.0計畫的政策開放，同一金控的保險子公司已經可用「共同行銷」方式，或由銀行、證券商及保險公司等機構，以「合作推廣」模式進行推介與代收件。
哪種類型的保單，可以成立保險金信託？
一般來說，只要是「保險受益人＝信託委託人」的保險金給付，都可以承做保險金信託。所以，不論是身故或失能給付，或是年金、健康險給付，也不論是一整筆或分期給付，都可以做為保險金信託的信託資金。但是，由於要保人有權利變更保險契約裡的受益人，或是終止保險契約、變更保單註記（這些都不用通知受託銀行），很容易讓銀行的保險金信託走不下去。所以信託業者均表示，除非保險公司可以做到「不可撤銷保單」或「不可變更要保人」，否則，受託銀行很難從事保險金信託業務。
正由於保險公司不願意做到以上兩項（要保人放棄變更受益人、終止保險契約或保單註記的權利）。所以目前在實務上，許多銀行並不太承作保險金信託，特別是「非一整筆保險金給付（例如分期給付的年金險及健康險）」的保險金信託。
例如一位信託承辦人員就解釋：保險公司不願意進行保單批註，是因為每筆給付要進入受益人的銀行信託專戶時，保險公司都必須先打電話，詢問客戶的契約是否有效才會撥款。
因此，像是某大銀行，就只做一整筆的滿期金、身故保險金、失能保險金或特定傷病保險金這四種，其餘像是分期的生存金或年金，則一律不做。至於另一家官股行庫，所接受的保險金信託財產，就只限於變額年金的整筆給付，以及各儲蓄險的滿期金，並不接受分期給付的保險金（例如年金）等。再不然，有的銀行就只接受同一金控集團，旗下壽險公司的保單；至於沒有金控背景的銀行，就只接受有合作及往來壽險公司的保單。
保險金信託的承做門檻、相關費用收取
目前，保險金信託本身，並沒有年齡限制，信託的最低承作門檻，也沒有門檻限制。民眾在進行保險金信託時，需要繳交單筆（一次收取）的「簽約費」，差不多是3,000、5,000或1萬元，視不同信託機構而定。
實務上，保險金信託已經是銀行信託部門，較為成熟的業務，所以，各銀行間的做法差異不大。只是，仍有以下少許差別性做法：
1.制式化的支付項目不同。一般銀行保險金信託，制式化的支付項目主要是醫療費用或是教育費用，至於未來高齡化老人所會面臨到的臨時看護費用，或是緊急性資金，目前並未列入多數銀行的制式化表格中。假設當事人想要享有此一服務選項，還需要另外支付修約費。但有的銀行則會在「不特別麻煩」的前提下，允許逐案調整給付項目，且不會另外收費。一般銀行的信託管理費，大約落在0.2%～0.5%，以遠東銀行為例，則是0.3%～0.4%。
2.追加保單的收費方式不同。有些銀行會依收取保單的張數，再進行追加收費（此種做法者，簽約的費用多半較低。例如簽約時，先收5,000元，但只能納入三張保單，日後每增加一張保單，則要追加300～500元的「追加（變更）費用」）。然而有的銀行，則只收一次性費用（當然，簽約時的費用會比較高，大約是6,000～8,000元），好處是日後不會依收取保單數，再追加收費。
信託照妖鏡
辦理「保險金信託」應準備的資料（以上海商銀為例）：
★信託委託人（保險受益人）或信託監察人（如有設置）的印鑑、身分證或戶口名簿，以及第二身份證明文件（需有相片可供核對）。
★法定代理人身分證。
★保險單或要保書正本。為確保信託啟動後，資金能夠匯入受益人帳戶，申請時也需提供受益人指定銀行帳戶存摺影本。
