有沒有想過，如果現在你突然失業，你的存款可以讓你撐多久？根據花旗銀行在今年2月所發布的調查發現，台灣民眾平均年薪有62萬元，存款卻僅夠支應11周(77天)的日常生活開銷。而其中有20％的受訪者表示，如果立即發生失業，以失業前的生活水準推算，頂多只能維持4個星期的生活支出。遠東商銀個人金融事業群副總經理楊瑞芬說：「健康的財務要件之一，是你必須留一筆應變準備金，在遇到突發事件時，至少要能支應6個月的日常生活支出。」若依照這個標準來看，顯然多數家庭都沒有做到！
#@1@#許多人都懂得為身體做健康檢查，以針對病痛能及早發現、及早治療，但往往忽略了也要為家庭的財務進行體檢。其實家庭財務健檢也是很重要的，因為這麼做才能夠避免當突然的變故來臨時(如失業、收入中斷)，而不知所措，陷入財務困境。究竟要怎麼為家庭財務做健檢呢？其實要做好家庭財務健檢，並沒有想像中那麼困難，首先要做的第一件事，是先認識自己的家庭財務狀況，最有效的方法就是將家庭的收入和支出詳細記錄。為此，本刊為讀者設計了一個「家庭財務健檢表」，透過其中3個大項的檢視，便可以了解真實的家庭財務狀況。Section 1 釐清總收入及總支出差異 家庭月收支表即揭露出每個月家庭的總收入及總支出之間的差異，渣打銀行財富管理部副總裁仲向榮說，有了這個月收支表，就可以知道全家每個月花費情形，在收入減去支出後，也可以知道每個月有多少錢可以存下來，或是產生多少赤字。月收支表的基礎在於「記帳」，很多有過記帳經驗的人都知道，記帳真的很麻煩，也有很多夫妻因為記帳而搞得緊張兮兮，但儘管記帳麻煩，卻是財務健檢中一項很重要的動作，每天將所有的花費記錄下來，才能了解錢的去向。楊瑞芬表示，「一般人雖然會記得大部分的支出，但有些想不起來的支出，往往是可以省下來的部分，唯有透過記帳才能了解什麼該花、什麼不該花。」藉由這樣的動作，你可以隨時掌握每個月的家庭財務狀況，並逐月作比較，便可以將每一筆錢作最佳運用，也是累積財富的第一步。
#@1@#Section 2 真實反映出家庭財務的情況 家庭年收支表這個表格並不是將月收支表中的數字作年度總和，而是以年度的收支為基準，例如年終獎金、股票股利等其他收入，這個項目和月收支表中的內容並不重複，但這2個「收支表」卻可以反映出家庭財務的真實情況。同樣的，在支出方面，楊瑞芬說：「特別是所得稅、房屋稅、地價稅這些稅務負擔，很多人在計算家庭支出時，往往會忽略這個部分，但事實上這部分的支出金額也不小。」Section 3 淨值會說話 財務健全就看它 家庭資產負債表但是，要了解家庭財務的真實狀況，除了「月收支表」與「年收支表」之外，還有一個「家庭資產負債表」，也非常重要。仲向榮表示，和前2個「收支表」不同的是，這個表格所顯示的，並不是收入和支出的一來一往，而是你現在家中所擁有的財產，總共值多少？或是背負了多少的債務？藉由「淨值」(即資產減負債)的數值，便可以了解家庭整體的財務是否健全。不過，仲向榮提醒，在填寫這份「家庭資產負債表」時，很多人常會因為認知關係，而對資產有錯誤的解讀，「最明顯的例子就是房屋！」仲向榮指出，很多人在填入房子的價值時，常常會以當初購買時的價格為主，「其實應該填市值，也就是如果現在賣出去，約可賣多少錢？」雖然房子未成交，很難判斷其真實的市值，但可參考住家附近的成交價作為依據。此外，楊瑞芬也指出，許多女性購買珠寶首飾時，往往以「投資」作藉口，例如以珠寶首飾會「增值」說服老公，「但事實上，等到妳想賣出去的時候，如果沒有達到一定份量的話，因為流通性的關係，不見得有人願意收，就算有人收了，也賣不了多少錢。」所以她建議，珠寶首飾最好視為「消費」，不要列在資產負債表，以免錯誤估計其價值。對於珠寶方面，仲向榮更明白表示，「珠寶如果沒有鴿子蛋大小、鑽石沒有1克拉以上、藝術品如果不是具有百萬元價值，最好都不要視為資產！」他就看過很多人買的時候花了很多錢，但賣出去只剩50％不到！
#@1@#當你做完「家庭財務健檢」的3個表格後，透過表格上的數字，就可以清楚地掌握家中財務的真實情況；接下來，有5項簡單的檢視原則，可以協助你檢視家中財務是否健康：原則1 以「月收支表」及「年收支表」來檢視家庭財務是否收支平衡？可以有多少儲蓄？楊瑞芬指出，許多家庭常常不清楚家中真實的花費到底有多少，通常都是因為沒有將家庭的收支記錄下來，如果透過月收支表的檢視，即可找出有什麼花費是可以省下來的；而透過年收支表，也可以在年度性的支出方面根據收入來做調整，如此便可以避免使家庭財務產生困境，甚至還有多餘的錢可以存下來。原則2 是否有以6個月的家庭支出準備一筆緊急應變金？家庭的財務管理也要有「未雨綢繆」的觀念，不管遭遇到家中有人突然失業，收入來源頓時銳減，或是突然有人生病住院，需要一筆醫療費用，這時如果有準備一筆緊急應變金，就可以派上用場，避免當變故突然發生之際，除了忙於應付之外，還得為經濟情況煩惱。楊瑞芬指出，一般緊急應變金的準備，最好以平常6個月的家庭支出為基準，讓你在意外發生時，至少有一段時間調整後續各種生活方式的安排；而仲向榮則指出，對於比較保守的家庭而言，他建議以6至8個月的家庭「收入」為基準，來準備這筆緊急應變金，「因為家庭收入往往大於支出，以收入來規劃緊急應變金，可以較寬裕。」當然，這筆緊急應變金，為求隨時可用，最好是以活存、定存等變現性高，且不會隨市場起伏而產生虧損的理財工具為主。
#@1@#原則3 保險是否符合「雙十原則」？楊瑞芬指出，保險保障也是家庭財務中不可或缺的一環，特別是身為家中經濟主要來源者的保障夠不夠，對家庭財務更具有深遠的影響。有時候當家中主要的經濟來源中斷，如經濟支柱驟逝時，常會使家庭財務陷入困境，因此，適度將這方面的風險轉嫁出去是很重要的。至於多少保障及保費較恰當？建議掌握「雙十原則」來做規劃。所謂的「雙十原則」，即是「壽險保障額度至少為年收入10倍，年繳保費則以不超過年收入1/10為限」。當然，每個家庭成員不同，需求也不一樣，因此建議先將壽險、醫療險等列為保險規劃重心，再依人生各個階段，如：生子、子女上學...等，隨時調整保障內容。楊瑞芬提醒，有些公司會幫勞工辦理團保，因此在檢視家庭的保障是否足夠時，也千萬不要忽略團保的部分，「不妨把公司團保的額度納進來，你還可以節省一部分的保費支出呢！」雖然「雙十原則」可用來作為規劃保障的基礎，但仍可視家中經濟支柱的責任程度予以增減。仲向榮建議，如果是頂客族家庭，保費支出可以用家庭收入的5~10％來規劃；如果是雙薪之家，且育有一子女，則保費支出可以上升至收入的10~15％；但如果是家中只有一人有收入，且在育有一子女的情況下，則需特別加重於經濟支柱的保障，此時家庭保費支出，可提高到收入的15~20％。原則4 貸款比例是否控制在收入的4成以下？一般家庭都可能有房貸、車貸，為避免家庭負債比例過高，負擔過重，仲向榮與楊瑞芬都建議，「每個月貸款的支出，最好控制在月收入的4成以下。」一旦超過這個比例，勢必會感到負擔愈來愈沉重，如果加上其他的生活支出，更有可能會入不敷出，而影響其他的理財計畫。
#@1@#原則5 資產配置是否符合分散風險的標準？仲向榮指出，要保障家庭財務不會因為投資失利蒙受巨大損失而陷入財務困境，在檢視第3個表格──「資產負債表」中的資產配置時，要留意是否過度集中於某項投資工具與理財商品，一定要做到分散風險的資產配置，這一點非常重要。楊瑞芬補充，在不同的家庭生涯週期裡，資產配置的理財重點都不相同，而且理財重點也要因為不同的經濟環境，在權重上做部分的調整。但不管如何調整，「分散風險」的前提是，以「你配置在這個部分的資產，即使損失了50％，你都承受得起」的原則來做規劃，如此一來，才可避免因為資產配置不當，導致財務出現危機。這5點原則，是家庭健檢的重點，就好比人體的健康檢查，有基礎的血液、尿液檢驗，與更進一步的電腦斷層掃描、心電圖檢查等，如果檢測的資訊愈多，就愈能了解人體健康的真實情況。同樣地，楊瑞芬表示，在作家庭財務健檢時，如果能在表格中提供更完整的家庭實際需求資訊，便能更精確判斷家庭財務是否健全。
