年近半百的王先生，終其一生為了家庭與事業打拚，當他花了一輩子的心血掙得房子、車子，並努力地栽培子女長大成人以後，才驚覺再過不到10年就要退休，卻不知道龐大的退休金在哪裡？隨著養兒防老的時代已經過去，面對長達10年以上的退休生涯，突然間陷入一片沉思……。退休規畫是近年來現代人最關心的話題，尤其是以理財為訴求的保險商品，種類更是五花八門，隨著國人平均年齡愈來愈長，年金險的推出，無非是提供民眾因應未來漫長的退休生涯時，無後顧之憂的生活保障。
#@1@#年金險的種類可分為傳統型及非傳統型，英國保誠人壽行銷企劃系統副總經理王淑華表示：「兩者之間的最大差異在於利率是否固定。」例如即期年金、遞延年金是利率固定的傳統型年金險，而非傳統型年金險，依據保險公司的資產配置、投資績效而定的宣告利率；以及現今最夯的「變額年金險」，是結合遞延年金與投資型保單，可連結基金或連動債，較適合未來希望擁有中長期投資收益的族群。民眾選擇退休規畫商品之前，先檢視自己的需求，從未來退休所得的角度規畫較為合適。國際紐約人壽商品開發部資深協理譚光榮表示：「過去市面上傳統的滿期領儲蓄險、養老險，多數採取整筆領回的方式，現今較為流行的變額年金險，則是以定期定額、強迫儲蓄的方式累積退休金，兼具投資及保障。」隨著國人平均壽命愈來愈長，為了確保未來的生活無虞，愈早累積退休金顯得更加重要。王淑華建議，「年輕人除了基礎保障如壽險、醫療險之外，亦需及早展開退休理財計畫，而年金險的優點，是透過專款專戶、定期定額的方式，若投資績效佳，更可獲得優於銀行定存利率的報酬率。」
#@1@#年金險是規畫終身給付的保險商品，具有活愈久、領愈多的優勢，而提領方式又分為兩種，一種是保證期間提領，二是領取終身，民眾如何選擇呢？王淑華指出：「由於每個人的壽命皆難以估計，若選擇保證給付，萬一不幸在保證期間內身故，其餘未領取的費用整筆交至受益者，因此並不會有所損失。」譚光榮分析，「依照國人平均壽命至少75歲，若以60歲退休計算，至少有15年以上的退休生涯。」若壽命超過「保證給付」的年限，將可繼續領至終身，因此，選擇「保證給付年限」依自己需求而定，因為選擇保證期間的長短，將牽涉繳交保費的多寡，不過，由於保費皆以國人的平均餘命去精算，因此差異並不大。另一種是「不保證給付」，也採取終身給付直到身故後，即不再領取任何費用，不過是不保證給付，因此，每年領取的金額也比保證給付高。「免體檢」也是年金險的特色，由於不在保險保障的範圍，所以沒有死亡成本，因此，王淑華認為「壽險是保障『走太快』的風險，年金險則是保障『活太久』的風險。」尤其是現代人的平均壽命超過80歲，至少要累積20年以上的退休基金，才足以因應漫長的退休生涯，其實年金險的概念很像退休公務員的終身俸，現代人愈早展開退休規畫，愈早達到預期未來的退休目標。
#@1@#年金險也有資金靈活運用、彈性繳費的優點，例如有一筆年終獎金，可整筆加碼，或調整每月的投入金額，甚至不幸收入中斷時，亦可中途扣款，因此，不會造成經濟負擔，隨時為未來的老年生活進行退休規畫。若民眾投保的年金險到期後，將過去所繳保費年金化，未來每個月可領取的相同金額，而保險公司會按照當年的宣告利率而略有變動，但變動幅度不會太大。此外，還本型儲蓄險與年金險，都有未來滿期後每年領取的共同特色，兩者之間的最大差異在哪裡？王淑華表示：「還本型儲蓄險由於利率固定，彈性較小，較適合享有穩健保本的民眾，而變額年金險連結的投資標的，若投資績效佳，未來將可達到優於一般定存的保單帳戶價值。另外，選擇連結投資標的，儘量以保守穩健為原則，才能達到預期的退休目標。」
#@1@#譚光榮分析，即期年金較適合資金充裕的年長者，因為離退休年齡愈來愈近，或是已領取一筆退休金，先將整筆資金交給保險公司，等滿期後慢慢領回；而年輕族群則適合選擇遞延年金，隨著財富慢慢增加，等到60歲退休後已累積了整筆資金，再轉化為年金的型式，做為每年領取的資金。國人做退休規畫時，若從「退休金金字塔」的角度檢視，分別為政府、雇主及個人，最底層為政府，以勞保、公保所提撥的退休金，中間是雇主依勞退新制每月提撥員工6％的退休金，最上層才是個人。不過，值得深思的是，其實大部分的退休金都需要仰賴自己規畫，因此，退休後究竟需要多少生活費用才足夠，成為大家進行退休規畫時的首要考量關鍵。譚光榮分析，政府提供的退休金，以投保勞保的薪資及年資計算，加上勞退新制以每個月6％計算，兩者相加之後，再算出究竟還有多大的退休金缺口，再選擇合適的理財工具確實執行退休計畫，才能真正達到預期的退休目標。
