由於保戶所繳交保費的多少，完全與市場利率高低有關。利率高，保戶所繳的保費就會比較便宜。因此，除了既有保障與各項保險金之外，能額外提供一筆紅利的分紅保單，已經成為保險市場中的一大主流。一直以來，具有「每隔一定期間（通常是每年或每2年）還本」功能的（還本）終身壽險，對國內民眾具有相當大的吸引力。在年金險還未出現之前，這類保單是民眾當做退休金的主要來源。
#@1@#除此之外，許多父母在經濟能力許可之下，也會幫年輕的子女，購買這類保單。因為當子女在學校唸書時，這種每隔一段期間就「還本」的保單，可以當做子女教育基金；當子女畢業進入社會之後，生存保險金也可以做其他的用途。過去也有許多具有危機意識的單身女性購買這類保單。在自己退休前，把固定期間的「生存保險金」，當做是犒賞自己的一筆額外之財（用於旅遊、買車等），直到自己退休之後，用定期還本的生存保險金，當做退休生活的來源。雖然這類還本終身壽險，多半是從繳費期間之內就開始還本，再加上同一性別、年齡的每萬元年繳保費，比短天期儲蓄（養老）險、終身壽險要貴。但是，由於每一家保單所設計的「還本」期間不同，多數保戶是同時購買還本期間不同的保單，等於是用另一張保單來「養」另一張還本終身壽險。
#@1@#不過，保戶在購買這類具有「還本」功能的（分紅）終身壽險時，不能只看生存保險金的總領回比率而已，還應該實際計算一下「總領生存保險金+滿期金 總繳保費」之後的領回比高低。對一般保戶來說，領回比更能表現出一張保單的還本功能高低。因為保戶要的，應該是「用最少的保費，領回最多的錢」。只不過，羊毛出在羊身上，保戶要從保險公司領回的生存保險金越多，所繳的保費也就越多，這可以從表1的數字中看出。目前市場上屬於「終身還本型」的保單，大約可以分為2類。其中一類的生存保險金計算方式，是以「投保金額」為準；另一類的計算方式，是以「增額的保額」為準。屬於前者的分紅保單，總共有7張。而只有ING人壽所推出的2張分紅還本終身壽險，「還本」的功能最強。根據這張保單的內容與契約條款資料，可以歸納整理出以下的優、缺點，以及適合購買的消費族群。
#@1@#這張保單有兩項優點：一、假設是20年期繳費，最少生存超過20年，總生存保險金給付率是最高的。以30歲男性為例，假設購買100萬元的保額，並且在70歲時身故，總生存保險金的給付比率達390％以上（活得越久，才領得越多），超出第二名的保單將近100％。二、假設是20年期繳費，最少生存超過20年，總領回比也是最高的。同樣以30歲男性為例，假設購買100萬元的保額，並且在70歲時身故，身故保險金加上這段期間的總還本金額，再除以20年下來的總繳保費，領回比是1.81（全福）與1.71（雙福），比第二名的1.63還多出許多。這張保單的缺點有二：一、繳費期間選擇最少。在現有的7張保單中，除了紐約人壽的保單，只有一種繳費選擇（6年期）外，其餘都至少有三種以上（6、10、15、20，甚至30年期），而這張保單只有兩種，相對來說選擇較少。二、無豁免保費機制。由於少了豁免保費的機制，同性別、年齡的每萬元年繳保費，當然就會便宜一些。不過，對於某些有此需求的民眾來說，就顯得有些美中不足。
#@1@#一、有購買終身還本壽險的需求，希望又能有額外分紅可享的保戶。二、預期利率即將走高，擔心現階段可能買貴了保單的人。（編按：本單元定期選擇一家保險公司的「獨一無二」保單進行分析，同時提供這張保單的優、缺點，以及適用對象等內容。目的並非一面倒地推銷這張保單，而是期望幫助讀者釐清真相，最後找到最適合個人需求的商品）
